ПрограммаВремя проведения семинаров — ежедневно с 10:00 до 17:30
День 1
Основные направления налоговой политики в практике оптимизации в 2023 году
- Полезные изменения и тренды в налоговом планировании
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
- Какие схемы не рекомендуется применять
- Налоговые ловушки, как их обойти
- Налоговый бенчмаркинг
- Налоговая диагностика
- Налоговая нагрузка
- Налоговые риски
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности
- Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации
- ИТ-компании
- «Сколково»
- Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
- Дробления бизнеса: когда обоснованно, а когда нет?
- УСН, ПСН. Схема дробления бизнеса
- Способы снижения налоговых рисков дробления бизнеса — реальность деятельности и деловая цель
Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»
День 2
Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1, 21.5 п. 1 ст. 251 НК)
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
Налог на прибыль
- Льготы по налогу на прибыль
- Оптимальная учетная политика
- Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
- Работа с расходами по налогу на прибыль
НДС
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
- Операции, облагаемые НДС
- Налоговые вычеты
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
- Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС
- НДС в группе компаний
- Вопросы оптимизации НДС. Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
Иные виды налогов и сборов
- Страховые взносы
- Налог на имущество организаций
Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний
- Налоговый контроль цен
- Трансфертное ценообразование
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»