ПрограммаВремя проведения семинаров — ежедневно с 10:00 до 17:30

• Очный формат
  Налоговая нагрузка
• Какой уровень налоговой нагрузки должен быть у вашего предприятия
• Как снизить налоговую нагрузку и каких рисков стоит опасаться
• Обзор арбитражной практики по налоговым рискам. Данные о налоговой нагрузке из открытых источников
• Иные налоговые показатели компании
• Как организовать мониторинг налоговых показателей компании и их сравнение с другими налогоплательщиками (налоговый бенчмаркинг)

Практикум-упражнение «Расчет налоговой нагрузки предприятия»

Обзор основных налогов

• НДС
• Налог на прибыль
• Налог на имущество
• НДФЛ
• Взносы в фонды обязательного государственного страхования
• Ставки, сроки уплаты и представления декларации, порядок расчета, основные льготы

Практикум «Расчет НДС»

Способы снижения налогов

• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
• Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, однодневки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса)
• Льготные предприятия (упрощенная система налогообложения, ЕНВД, патентная система налогообложения, Сколково, особые и свободные экономические зоны и т.д.)
• Иные способы налоговой оптимизации
• Ответственность в связи с применением методов налоговой оптимизации

Практикум-кейс «Применение УСН для снижения налогов»

Ответственность за неуплату налогов поставщиками

• Почему я должен отвечать за контрагента, который не платит налогов?
• Как проявить «должную осмотрительность» при выборе поставщиков (перечень требуемых документов, способы проверки, арбитражная практика)

Практикум-кейс «Как проверить контрагента»

Налоговый контроль цен

• Когда налоговые органы могут проверить цены сделки и каковы последствия такой проверки?
• Трансфертное ценообразование
• Взаимозависимые лица
• Контролируемые сделки
• Стоит ли опасаться взаимозависимости

Практикум-кейс «Контролируемые сделки»

Какие особенности налогообложения в группе взаимозависимых лиц

• Как оптимизировать финансовое взаимодействие, чтобы не терять на налогах
• Обзор применяемых сделок в группе компаний:консалтинговые услуги
• договор на управление
• договор на предоставление персонала
• лицензионный договор и роялти
• дивиденды
• внутригрупповые займы (в том числе беспроцентные)
• льготная безвозмездная передача внутри группы

Практикум-кейс «Финансовое взаимодействие в группе компаний»

Налоговые проверки

• Налоговые проверки: выездные и камеральные проверки
• Проверки с участием органов МВД
• Права и обязанности налогоплательщика во время проведения проверки
• Практика проведения налоговых проверок
• Как обжаловать решения налоговиков (досудебное урегулирование споров, судебное обжалование)
• Как должна быть организована работа налогового блока, чтобы снизить риски доначислений по налогам

Практикум-кейс «К вам пришла налоговая проверка»

Ответственность за налоговые правонарушения

• Ответственность, предусмотренная налоговым кодексом России
• Административная ответственность
• Ответственность за налоговые преступления по УК РФ

Практикум-упражнение «Ответственность за ошибки в налоговой декларации»

Дистанционный формат

• Состав продукта дистанционного обучения: электронное учебное пособие, рабочая тетрадь, массив тестов.

Преподаватель Прокопьева Ольга Викторовна

Программа
Налогообложение РФ

• Введение в мир налогов. Общие вопросы
• Налоговые органы и налогоплательщики. Система налогообложения в России. Характеристика основных налогов
• Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета. Сравнение российской и западной систем учета
• Экономический смысл сделок. Роль менеджмента при заключении сделок и влияние на налоговую нагрузку бизнеса